こんにちは！

ファイナンシャルプランナーの橋本です。

109回目の今回は、上手に利用していますか？【生命保険料控除の『年金枠』】について解説します。

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＜目次＞

1．あまり使われていない『年金枠』

2．「個人年金保険料適格税制特約」

3．まとめ

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１．あまり使われていない『年金枠』

毎年、年末調整や確定申告で、所得税や住民税が軽減される生命保険料控除。

１年間で払い込んだ保険料に応じて、税金が軽減される制度です。

「一般」、「介護・医療」、「年金」の3つの枠がありますが、「年金」枠が約２割しか利用されていない現状があります。

2．「個人年金保険料税制適格特約」

「年金」枠を利用するには、年金保険と呼ばれる商品を選ぶだけではなく、以下の条件をすべて満たして、「個人年金保険料税制適格特約」をつける必要があります。

〇年金受取人が契約者（保険料負担者）、またはその配偶者のいずれかであること

〇年金受取人は被保険者と同一人であること

〇保険料払込期間が10年以上であること（一時払は不可）

〇年金の種類が確定年金や有期年金の場合は、年金受取開始が60歳以降で、かつ年金受取期間が10年以上であること

3．まとめ

『貯蓄から投資へ』ということで、NISAやiDeCoが注目を集めていますが、税金の軽減効果がある生命保険料控除も上手に使って、出ていくお金を減らせれば、手元に残る資産をふやすことができます。

ふやすことばかり意識するのではなく、出ていくお金のコントロールにも目を向けることで、より資産形成が加速するのではないでしょうか。